O dilemă filosofică pentru martorul vedetă al lui Wirecard

În fosta sa viață de manager Wirecard de top, Oliver Bellenhaus a petrecut mult timp convingând auditorii că operațiunile opace ale grupului german de plăți externalizate în Asia sunt reale. Acum, în calitate de martor vedetă al acuzării într-unul dintre cele mai importante procese de fraudă din Europa, el încearcă să convingă un complet de cinci judecători că însăși afacerea pe care a supravegheat-o în Dubai a fost o farsă completă. După primele cinci zile de audieri de la începutul lunii decembrie, încă nu este clar care sarcină este mai ușoară. Bellenhaus, un pasionat de mașini sport care a jucat ore în șir Call of Duty pe un ecran gigant din biroul său, este conștient că se confruntă cu ceea ce pare a fi o dilemă filosofică complicată: „Poți dovedi doar existența a ceva, nu inexistență, a spus el instanței în declarația sa de deschidere din decembrie. Procesul care analizează prăbușirea Wirecard a început luna trecută și este de așteptat să dureze până în 2024. Este văzut ca un test crucial pentru a stabili dacă forțele companiilor germane se pot împăca cu una dintre cele mai mari fraude contabile postbelice din Europa. Audierile se reunesc miercuri, cu interogatoriu în curs de către Bellenhaus. Fostul director executiv al Wirecard, Markus Braun, se confruntă cu acuzații de fraudă, delapidare, contabilitate și manipulare a pieței împreună cu Bellenhaus și fostul șef de contabilitate al Wirecard, Stephan von Erffa .Dacă sunt găsiți vinovați de toate acuzațiile, riscă sau până la 15 ani închisoare. Declarațiile lui Bellenhaus din proces sunt esențiale pentru cazul acuzării. În conformitate cu administratorul Wirecard și cu acuzarea, el susține că operațiunile externalizate din Asia au fost „o farsă de la început”. Exteriorul birourilor Wirecard din Aschheim, Germania Grupul german de plăți Wirecard s-a prăbușit în 2020 © Roland Krivec/DeFodi Images prin Getty Images Potrivit Bellenhaus, acestea au fost create cu cunoștințele lui Braun pentru a ascunde pierderile în afacerile reale ale Wirecard. Braun neagă. El susține că așa-numita activitate de achiziție a terților (TPA) a fost reală și îl acuză pe Jan Marsalek, fugitiv al doilea comandant al Bellenhaus și Wirecard, că i-a deposedat Wirecard de veniturile sale. Pe hârtie, afacerile Wirecard în Asia au generat jumătate din veniturile companiei și 1,9 miliarde de euro în numerar corporativ. Când a fost dezvăluit în iunie 2020 că banii nu existau, compania a sărbătorit odată falimentul PayPal în Germania în decurs de o săptămână. În primele două zile ale mărturiei sale în instanță din decembrie, Bellenhaus a descris o bandă de escroci unită condusă de Braun care a falsificat documente, a mințit auditorii și a înșelat creditorii și investitorii. „A existat o schemă de fraudă organizată”, a spus el, adăugând că directorul executiv era în centru. „Braun a făcut focul, iar când a spus ceva, a fost făcut în felul lui”. El l-a descris pe Braun drept un „CEO absolutist” care era „infatuat” de creșterea exponențială a veniturilor și prețului acțiunilor a grupului și înconjurat de un cerc loial de complici. „Nimic nu îi leagă pe bărbați mai strâns decât o crimă comisă unul împotriva celuilalt”, a spus el. Bellenhaus sa alăturat Wirecard în 2002 de la DZ Bank, unul dintre cei mai mari creditori din Germania. Experiența sa bancară a fost foarte apreciată, au spus foștii colegi, iar în acei primi ani a călătorit prin lume pentru Wirecard, cultivând relații cu instituțiile financiare. Ascensiunea sa în rândurile companiei a reflectat o cultură care tolera sau chiar celebra transgresiunea. Bellenhaus era renumit pentru că conducea ca un maniac. Printre poveștile spuse de foștii angajați ai Wirecard a fost că Bellenhaus ar fi preluat clienții care soseau pe aeroportul din München purtând un costum de curse. Markus Braun, fost CEO al Wirecard Fostul director executiv al Wirecard, Markus Braun, este acuzat de fraudă, delapidare, contabilitate și manipulare a pieței © Christof Stache/AFP via Getty Images. „OK, o să mergem repede”, a fost ultimul lucru pe care l-au auzit înainte ca motorul să urle și să se retragă, derapând cu dibăcie pe la colțuri. Bellenhaus a numit aceste povești zvonuri. În primii ani, Bellenhaus avea un birou la sediu unde se relaxa jucând Call of Duty la un televizor mare. La mijlocul anilor 2010, el avea sediul numai în Dubai, conducând o sucursală care avea să devină motorul fraudei Wirecard dintr-un apartament din zgârie-nori Burj Khalifa. Raportând lui Marsalek și von Erffa, Bellenhaus ar fi condus companii partenere cărora Wirecard le-a externalizat procesarea plăților mai profitabilă. Aceste firme partenere erau „maimuțe în costume”, a spus el unui coleg din Dubai. Potrivit mărturiei sale în instanță, operațiunile din Dubai existau pe hârtie doar pentru a ascunde faptul că afacerea reală a Wirecard era cu pierderi. „Dacă Wirecard ar fi fost la fel de ambițioasă în dezvoltarea de noi produse, gestionarea infrastructurii sale tehnice și a serviciilor sale pentru clienți precum a fost în decorarea afacerii sale TPA, nu am fi stat aici astăzi”, a spus Bellenhaus în instanță. Problema este că o mare parte din această versiune a evenimentelor se bazează pe mărturia lui verbală. Marsalek și alți câțiva suspecți cheie nu pot fi chestionați de tribunalul din München: fostul director de operațiuni este fugit, șeful unui partener de afaceri fraudulos a fost declarat mort și alți presupuși complici se află în Singapore. În plus, frauda nu a fost discutată în e-mailuri, ci în principal în aplicația de mesagerie Telegram. Cele mai multe dintre discuțiile au fost șterse înainte ca poliția să poată sechestra probele. Braun a rămas tăcut până acum în instanță. Avocatul său Alfred Dierlamm, unul dintre cei mai importanți avocați penalisti din Germania, contestă vehement contul lui Bellenhaus. Dierlamm susține că operațiunile TPA au fost reale, dar că Bellenhaus și Marsalek au absorbit veniturile, creând o „structură în umbră” ascunsă de CEO. Dierlamm nu numai că l-a acuzat pe Bellenhaus că a spus „un pachet de minciuni”, dar i-a atacat pe procurori pentru că nu au investigat în mod corespunzător frauda sau nu au analizat plățile legate de partenerii de afaceri ai companiei. Florian Eder, avocatul principal al Bellenhaus, a declarat pentru Financial Times că apărarea lui Braun a fost „[attempting] discreditează pe cât posibil martorul principal”. Cererea de suspendare a procesului, depusă de Dierlamm în prima zi a ședinței, nu a fost încă decisă. Inițial, Bellenhaus a fost vizibil zguduit de acuzațiile făcute împotriva lui în apărarea lui Braun. Și-a citit declarația de deschidere rapid și în liniște, judecătorul la un moment dat amintindu-i că nu trebuie să se grăbească. „Acesta cu siguranță nu este un proces care va fi măsurat în ore”, a spus președintele Markus Födisch, îndemnându-l să „își ia timpul”. După-amiaza, Bellenhaus a fost mișcat pentru scurt timp, adresându-se lui Braun și von Erffa pe nume și afirmând că în Wirecard el „s-a culcat cu șobolani și s-a trezit cu ciuma”. A fost mustrat de Födisch și și-a cerut scuze a doua zi. Dierlamm „nu recunoaște că există alte dovezi care să susțină conturile Bellenhaus”, a declarat Eder pentru FT. Un exemplu este fabricarea datelor clienților în 2019, pentru a înșela investitorul japonez în tehnologie SoftBank în timpul due diligence pentru o obligațiune convertibilă de 900 de milioane de euro. Acest lucru a fost mai întâi dezvăluit de Bellenhaus și apoi coroborat de alte dovezi. Un alt exemplu este falsificarea de documente de către von Erffa, pe care Bellenhaus a descris-o procurorilor și a fost admisă de fostul șef al contabilității, după ce procurorii au trimis e-mailuri prin care confirmau acuzația. Eder a mai subliniat instanței că, deși clientul său ar fi putut rămâne în Dubai, care nu are un tratat de extrădare cu Germania, el s-a autodenunțat în mod voluntar la procurorii din München la mai puțin de două săptămâni după falimentul Wirecard, pe deplin conștient de faptul că ar fi fost ținut în custodia poliției, deoarece era considerat un risc de zbor. El, ca și Braun, este în închisoare de mai bine de doi ani și jumătate. „Nu există nicio scuză pentru ceea ce sa întâmplat cu Wirecard în ultimul deceniu cu implicarea mea”, a declarat Bellenhaus în instanță. „Vreau sa imi cer scuze.”

Sursa: www.ft.com