Eu și partenerul meu nu eram căsătoriți și nu aveam copii. Când a murit anul acesta, am aflat că nu a făcut niciodată testament. Fratele său este singura persoană care îi va moșteni moșia, deoarece este singura rudă supraviețuitoare. Știu că partenerul meu ar fi dorit să mă ajute să mă susțină după moartea lui. Pot să fac ceva?
Natasha Stourton, partener în echipa de dispute privind încrederea, succesiunea și moștenirea de la Withers, spune Îmi pare rău pentru pierderea ta și că acum te afli în această situație dificilă.
Natasha Stourton, partener la Withers
Vă sugerez să luați în considerare aplicarea în temeiul Legii privind moștenirea (dispoziții pentru familie și dependenți) din 1975. Acest lucru permite unui judecător să acorde anumitor categorii de reclamanți un beneficiu financiar din averea unei persoane decedate, chiar dacă aceștia nu sunt numiți în testament sau nu ar beneficiază conform regulilor de intestat – care dictează că averea partenerului tău trebuie să treacă fratelui său.
Prima mea întrebare este dacă partenerul tău a murit domiciliat în Anglia și Țara Galilor? Domiciliul este un termen legal care poate fi greu de identificat, dar întrebările de plecare sunt: unde s-a născut, unde a trăit în timpul vieții, unde a murit, unde a avut mai multe legături? Veți putea aplica în conformitate cu Legea din 1975 numai dacă partenerul dvs. ar muri cu domiciliul în Anglia și Țara Galilor.
Următoarea mea întrebare este ați locuit cu partenerul dvs. ca și cum ați fi căsătorit sau într-un parteneriat civil timp de cel puțin doi ani imediat înainte de moartea partenerului dvs. sau ați fost dependent financiar de partenerul dvs. imediat înainte de moartea acestuia? Dacă da, ar trebui să te încadrezi în cel puțin una dintre categoriile de posibili candidați.
În examinarea unei cereri, judecătorul va încerca să răspundă la două întrebări: Regulile privind testamentul sau intestația prevăd un aranjament financiar rezonabil pentru reclamant și, dacă nu, care ar fi un aranjament financiar rezonabil? Deoarece nu ați fost căsătorit sau într-un parteneriat civil cu partenerul dvs., un aranjament financiar rezonabil va fi privit prin prisma „nevoilor”, adică care ar fi un aranjament rezonabil pentru a vă satisface nevoile acum și în viitor.
Nu există o definiție legală a ceea ce înseamnă asta, dar precedentul este că nu este atât de mult să-ți permiți un stil de viață generos, dar nu atât de puțin încât să eviți doar sărăcia. Judecătorul va lua în considerare diverși factori, inclusiv mărimea și natura succesiunii, nevoile financiare ale fratelui partenerului dvs. și dorințele exprimate de partenerul dvs., printre altele. Rezultatul și, în caz de succes, mărimea premiului vor depinde de circumstanțele cererii dumneavoastră.
Ca urmare a considerentelor judecătorului, o cerere de lege din 1975 poate fi destul de demascată: trebuie să dezvăluiți întreaga poziție financiară instanței și altor părți. Dar legea este în vigoare pentru a ajuta în situații precum a ta, așa că cu siguranță merită explorată.
Cum pot investi mai eficient din punct de vedere fiscal?
Investesc de mulți ani fără să mă gândesc prea mult la taxa pe care o plătesc sau dacă poate fi redusă. Îmi puteți da câteva sfaturi despre cum să fiu mai eficient fiscal cu portofoliul meu de investiții?
Nick Sinclair-Wilson, planificator financiar autorizat la BIS Wealth Management
Nick Sinclair-Wilson, planificator financiar autorizat la BIS Wealth Managementspune că eficiența fiscală a investițiilor este adesea o zonă trecută cu vederea a managementului portofoliului, dar cu impozite precum câștigurile de capital de 20% pentru un contribuabil cu cote mai mari, aceasta poate avea un impact dramatic asupra rentabilității efective.
Cea mai comună metodă de îmbunătățire a eficienței fiscale este de a deține investiții într-un cont individual de economii de acțiuni (ISA). Aveți opțiunea de a investi 20.000 GBP pe an într-un ISA, iar investițiile din cont sunt scutite atât de câștigurile de capital, cât și de impozitul pe venit. Dacă alegeți să transferați fonduri dintr-un cont impozabil, puteți utiliza și cecul anual pentru câștiguri de capital de 12.300 GBP, cristalizând câștiguri care altfel ar fi impozabile.
De multe ori poate avea sens să se concentreze asupra investițiilor cu randament ridicat, asigurându-vă în același timp că dividendele sau veniturile pe care le produc sunt protejate în cadrul ISA fără taxe. Ar trebui să încercați să vă folosiți alocația în fiecare an, altfel se pierde și câștigurile se vor acumula în portofel.
Acolo unde este posibil, poate doriți să vă structurați portofoliul astfel încât dividendele plătite să se încadreze în limita dvs. de dividende anuale de 2.000 GBP. Dacă sunteți căsătorit, puteți, de asemenea, să transferați investițiile către soțul dvs. fără a cristaliza niciun câștig de capital folosind eliberarea soțului. În acest sens, pot fi utilizate două seturi de alocații, nu numai alocația pentru dividende, ci și alocațiile Isa și alocația pentru câștiguri de capital.
Din punct de vedere investițional și având în vedere mediul economic actual incert, poate doriți să luați în considerare investiția directă în gilts. Cu toate acestea, este de remarcat faptul că, în timp ce venitul realizat este impozabil, orice majorare de capital este scutită de impozit. Datorită dezavantajelor recente, gilt-urile cu lungimea curbei oferă o oportunitate de creștere a capitalului dacă sunt păstrate până la maturitate și, prin urmare, o rentabilitate fără taxe. În plus, venitul generat de gilts este clasificat ca dobândă, astfel încât și aceasta poate fi luată în considerare pentru alocația dvs. de economii personale, care este de 1.000 GBP pe an pentru un plătitor cu rata de bază și 500 GBP pe an pentru un plătitor cu rata mai mare .
În mod similar, puteți investi într-un fond de capital de risc. VCT-urile finanțează de obicei companii mai tinere, nelistate, cu perspective potențial promițătoare. Pentru a încuraja investițiile, investitorii beneficiază de scutiri de impozite atât sub formă de scutiri de impozit pe venit la o cotă de 30%, cât și de dividende fără impozit. Deși se recomandă prudență, având în vedere natura de risc ridicat al unor astfel de investiții, acestea pot forma o proporție modestă dintr-un portofoliu bine diversificat.
Dacă sunteți îngrijorat de impozitul pe proprietate, puteți investi în active eligibile sub formă de companii listate la AIM (acestea pot fi deținute și în ISA pentru mai multă eficiență fiscală), companii comerciale necotate sau prin scheme de investiții corporative. Din nou, acestea sunt zone de investiții cu risc ridicat și ar trebui căutate sfaturi. Acesta din urmă oferă, de asemenea, multe alte beneficii fiscale, cum ar fi amânarea impozitului pe câștigurile de capital, reducerea pierderilor și creșterea fără impozit a câștigurilor de capital.
Opiniile din această coloană au doar scop informativ general și nu ar trebui să fie folosite ca un substitut pentru sfatul profesional. Financial Times Ltd și autorii nu sunt răspunzători pentru niciun rezultat direct sau indirect care decurge din orice încredere acordată răspunsurilor, inclusiv orice pierdere, și exclud răspunderea în cea mai mare măsură.
Aveți o dilemă financiară pe care ați dori să o analizați de la echipa de experți profesioniști ai FT Money? Trimiteți problema confidențial către bani@ft.com
Următoarea noastră întrebare
Am o casă în Londra cu soția mea, în care locuiesc de peste 30 de ani. De asemenea, am o proprietate mare și câteva căsuțe în Țara Galilor construite de străbunicul meu, pe care le închiriez. Am auzit că sunt în curs modificări fiscale care ar putea fi dăunătoare din punct de vedere financiar. Sfatul ar fi apreciat.
Sondaj FT: Cum putem construi înapoi mai bine pentru femeile la locul de muncă?
Vrem să auzim despre experiențele tale – bune și rele – la locul de muncă atât în timpul pandemiei, cât și acum și despre ce crezi că ar trebui să facă angajatorii pentru a construi mai bine femeile la locul de muncă. Spune-ne printr-un scurt sondaj.
Sursa: www.ft.com
