La 15 ani de la introducerea codului de plată rapidă, a determinat acesta accelerarea plăților?

Codul de plată promptă (Prompt Payment Code – PPC) a fost introdus în Regatul Unit în decembrie 2008 ca un cod de practică voluntar, administrat de Office of the Small business Commissioner (OSBC), în numele Department for business and Trade (DBT).

După cum explică Pat Bermingham, CEO al Adflex, acesta a stabilit standarde pentru bunele practici de plată între organizațiile cu sediul în Regatul Unit și furnizorii acestora. Acesta a fost introdus ca răspuns la apelurile întreprinderilor britanice pentru o schimbare a culturii de plată: la acea vreme, una din patru întreprinderi intra în insolvență din cauza facturilor plătite cu întârziere, iar problema era resimțită mai acut de întreprinderile mai mici, cu mai puțini bani în bancă.

Inițial, codul a primit un răspuns pozitiv din partea pieței și, în ciuda faptului că a rămas o inițiativă voluntară, peste 4.000 de întreprinderi britanice din diverse sectoare de activitate au aderat la el în prezent. Înseamnă asta că a rezolvat problema întârzierilor la plată? Mulți consideră că nu și-a atins obiectivul inițial.

Cercetările efectuate de Federația Întreprinderilor Mici (Federation of Small Businesses – FSB) au constatat că 50 000 de întreprinderi se închid în fiecare an în Regatul Unit din cauza faptului că furnizorii nu sunt plătiți la timp. Așadar, unde s-a greșit și ce se poate face pentru a corecta calea spre paradisul plăților prompte?

Cum a evoluat Codul de plată promptă

Codul inițial a subliniat trei principii de bază:

1. Cumpărătorii ar trebui să plătească furnizorii la timp, în termenii conveniți.
2. Cumpărătorii ar trebui să le ofere furnizorilor îndrumări clare cu privire la termene, la soluționarea litigiilor și la notificarea promptă a întârzierilor la plată.
3. Cumpărătorii ar trebui să sprijine bunele practici în întregul lor lanț de aprovizionare prin încurajarea adoptării Codului privind promptitudinea plăților.

În ciuda introducerii sale, în cei 13 ani care au urmat, practicile de plată necorespunzătoare au continuat să afecteze întreprinderile britanice. Când pandemia a lovit în 2021, insolvențele companiilor au crescut, iar plățile întârziate au devenit o prioritate esențială pentru a menține economia britanică în mișcare. guvernul britanic a anunțat o revizuire a PPC, luând măsuri drastice împotriva facturilor întârziate și o serie de modificări concepute special pentru a ajuta întreprinderile mici.

Reformele aduse Codului de plată promptă în 2021 au introdus un nou set de standarde de plată, dintre care cea mai importantă a fost „regula de 95%”. Aceasta impunea ca:

1. 95% din facturi trebuie să fie plătite în termenele convenite.
2. 95% din facturi trebuie să fie plătite în termen de 60 de zile.
3. 95% din facturi trebuie plătite în termen de 30 de zile pentru întreprinderile mici cu mai puțin de 50 de angajați.

Unii au considerat că acești termeni sunt neclari, deoarece există opinii diferite cu privire la punctul de plecare în timpul ciclului de plată de 30/60 de zile. Furnizorii consideră, de obicei, că schimbul inițial al facturii reprezintă începutul ciclului, dar procesele manuale din partea cumpărătorului pot duce la erori umane, facturile fiind pierdute din cauza unor detalii de contact incorecte sau ajungând în dosarele de spam. Acest lucru duce la dezacorduri între cumpărători și furnizori cu privire la momentul în care a început ciclul de plată, iar confuzia rezultată poate cauza întârzieri și poate afecta relațiile de afaceri importante.

Tot în 2021, guvernul a publicat Nota privind politica de achiziții publice 08/21. Aceasta a abordat în mod specific practicile de plată pentru contractele guvernamentale în valoare de 5 milioane de lire sterline sau mai mult. Nota îngreunează în mod efectiv ofertele companiilor pentru contractele guvernamentale fără un istoric dovedit de plată promptă. Se spera că aceste noi standarde vor contribui la remedierea deficiențelor codului inițial și, ca urmare, plățile întârziate vor scădea.

Calcularea costului plăților întârziate

În pofida revizuirii PPC și a politicii de achiziții publice, plățile întârziate în Regatul Unit au rămas frecvente. Potrivit unei cercetări efectuate de PwC, în 2022, durata de timp necesară pentru plata facturilor către IMM-uri a atins cel mai înalt nivel din ultimii cinci ani. În plus, un sondaj realizat în 2022 a arătat că, în medie, 25% dintre întreprinderile mici din Regatul Unit au raportat o creștere a plăților întârziate în cele trei luni anterioare. Nu numai că PPC-ul revizuit nu reușea să reducă plățile întârziate, dar acestea deveneau chiar mai frecvente.

Când Carillion s-a prăbușit sub datorii de miliarde de lire sterline în 2018, a afectat 75.000 de persoane care lucrau în lanțul său de aprovizionare, subliniind riscul pe care îl riscă furnizorii atunci când cumpărătorii nu plătesc prompt.

În ciuda unor astfel de cazuri de profil înalt și a eforturilor industriei de a aborda problema, proporția facturilor întârziate în mod semnificativ în construcții a crescut la 52,9% în 2022, o creștere de 13% față de 2021. Într-un sondaj realizat în 2022, 55% din publicul britanic a declarat că ar susține mai multe controale pentru a preveni plățile întârziate. Este clar că legislația și inițiativele actuale, deși lăudabile, nu reușesc să îmbunătățească situația.

Așadar, de ce nu a fost mai eficient Codul de plată promptă? Mulți sunt de părere că natura voluntară a codului subminează orice încercare de a aborda practicile de plată necorespunzătoare. Prin comparație, unele state din SUA, cum ar fi Texas, impun prin lege ca plățile să fie efectuate la timp – atât pentru contractele publice, cât și pentru cele private. De asemenea, termenele de plată sunt mai scurte în SUA. În timp ce în Regatul Unit, 30-60 de zile reprezintă un obiectiv ambițios, în SUA, 21-35 de zile reprezintă standardul.

Poziția slabă a Regatului Unit pe plan internațional a fost subliniată de Tina McKenzie, președinta Consiliului pentru stabilitate financiară, în martie 2023: „Regatul Unit este aproape unic în a fi un loc în care este acceptabil să plătești cu întârziere micile întreprinderi, iar acest lucru va rămâne valabil dacă nu se iau măsuri suplimentare.”

Plățile B2B devin digitale

Problema plăților întârziate este una colectivă. Prin urmare, soluția necesită o acțiune colectivă. Cumpărătorii și furnizorii trebuie să colaboreze pentru a comunica și a oferi organizațiilor lor beneficiile unei reconcilieri mai rapide. La urma urmei, toată lumea beneficiază de pe urma plăților prompte: întreprinderile au o imagine mai clară a fluxului de numerar; unii furnizori oferă stimulente pentru plățile timpurii; iar alții care acceptă plăți cu carduri comerciale sunt dispuși să renunțe la costurile serviciilor comerciale, toate acestea pentru a încuraja decontarea rapidă.

În ultimii cincisprezece ani, tehnologia a avansat, de asemenea, în mod spectaculos. Plățile consumatorilor pot fi efectuate rapid și ușor de pe dispozitive mobile, de exemplu. Plățile B2B sunt mai complexe de gestionat, dar au cunoscut, de asemenea, o mare inovație care transformă plățile în și dinspre exterior. Procesarea directă (Straight-through processing – STP) este un exemplu care dă peste cap procesul tradițional de plată. STP permite cumpărătorului să „împingă” automat plățile cu cardul comercial către furnizor, în loc ca acesta din urmă să fie nevoit să inițieze plata prin intermediul unui gateway de plată, cum ar fi un terminal virtual.

Acest lucru reduce costul de acceptare și poate fi utilizat pentru a automatiza tranzacțiile, eliminând frecarea suplimentară și eroarea umană din procesul de plată, accelerând astfel decontarea. În același timp, furnizorii care pot oferi cumpărătorilor posibilitatea de a alege metodele de plată preferate elimină și mai multe fricțiuni din procesul de plată și consolidează relațiile cruciale pentru o activitate comercială repetată.

Transformarea digitală elimină scuzele?

În ciuda numeroaselor provocări, Codul de plată promptă a marcat un punct de cotitură în practicile de plată ale întreprinderilor britanice. Cele peste 4 000 de întreprinderi care au aderat și respectă codul indică succesul de care acesta s-a bucurat deja, însă, dacă Marea Britanie dorește să devină un centru înfloritor pentru creșterea afacerilor în următorii cincisprezece ani, este clar că trebuie făcut mai mult.

Acum, când tehnologia de plată B2B recuperează decalajul față de omologul său B2C, întreprinderile au acces la o multitudine de instrumente care pot face munca grea în locul lor și care le permit să se concentreze pe construirea și menținerea relațiilor care rămân esențiale pentru creștere. Responsabilitatea revine, în cele din urmă, cumpărătorilor și furnizorilor mari și mici, precum și partenerilor financiari cu care aceștia lucrează.

Într-o lume în care plățile digitale devin norma, astăzi chiar nu mai există nicio scuză pentru a nu plăti cu promptitudine. În cele din urmă, cei care fac acest lucru vor culege beneficiile unor relații mai strânse de-a lungul întregului lanț de aprovizionare, iar cei care nu reușesc să facă acest lucru se pot trezi „prompt” eliminați de pe listele de cumpărători preferați.