Ascultați și abonați-vă la Decoding Retirement pe Podcasturi Apple, Spotify, sau oriunde vă găsiți podcasturile preferate.
Cei care economisesc în vederea pensionării au considerat mult timp conturile individuale tradiționale de pensii (IRA) drept cel mai bun instrument de economisire, oferind economii înainte de impozitare, creștere scutită de impozit și o afacere bună pentru beneficiarii IRA moștenite.
Cu toate acestea, oamenii ar trebui să înceteze să mai creadă că acesta este cazul, potrivit lui Ed Slott, autor al cărții „The Retirement Savings Time Bomb Ticks Louder”.
Modificările legislative recente au lipsit IRA-urile de toate calitățile lor salvatoare, a declarat Slott într-un episod recent al emisiunii Decoding Retirement (vezi înregistrarea video de mai sus sau ascultă mai jos). În prezent, acestea sunt „probabil cel mai rău activ posibil de lăsat beneficiarilor pentru transferul averii, planificarea succesiunii sau chiar pentru a scoate banii proprii”, a declarat el.
Acest conținut încorporat nu este disponibil în regiunea dumneavoastră.
Multe gospodării americane au un IRA. În 2023, 41,1 milioane de gospodării din SUA dețineau aproximativ 15,5 trilioane de dolari în conturi individuale de pensii, IRA-urile tradiționale reprezentând cea mai mare parte din acest total, potrivit Investment Company Institute.
Slott, care este considerat în general expertul american în IRA, a explicat că IRA-urile au fost o idee bună atunci când au fost create. „Primeai o deducere fiscală, iar beneficiarii puteau face ceea ce noi numeam IRA stretch, a spus el. „Așa că avea câteva calități bune”.
Dar IRA au fost întotdeauna greu de lucrat din cauza câmpului minat de reguli de distribuție, a continuat el. „A fost ca o cursă cu obstacole doar pentru a-ți scoate banii„, a spus Slott. „Proprii tăi bani. Era ridicol”.
Potrivit lui Slott, proprietarii de conturi IRA au suportat acest câmp minat de reguli pentru că beneficiile de pe urmă erau o afacere bună. „Dar acum aceste beneficii au dispărut”, a spus Slott.
IRA-urile erau deosebit de atractive odinioară datorită avantajului „stretch IRA”, care permitea beneficiarului unei IRA moștenite să extindă retragerile obligatorii pe o perioadă de 30, 40 sau chiar 50 de ani, putând astfel să eșaloneze plățile fiscale și să permită contului să crească cu amânarea plății impozitelor pentru o perioadă mai lungă.
Cu toate acestea, modificările legislative recente, în special SECURE Act, au eliminat strategia de retragere extinsă a IRA și au înlocuit-o cu o regulă de 10 ani care impune în prezent majorității beneficiarilor să retragă întregul sold al contului într-un deceniu, ceea ce poate avea implicații fiscale semnificative.
Citiți mai mult: 3 modalități prin care pensionarii pot economisi la plata impozitelor
Această regulă de 10 ani este o capcană fiscală care stă să se întâmple, potrivit lui Slott. Dacă sunt forțați să efectueze distribuții minime obligatorii (RMD), mulți americani se pot trezi că plătesc impozite pe aceste retrageri la rate mai mari decât au anticipat.
O modalitate de a evita acest lucru este de a face distribuiri cu mult înainte ca acestea să fie necesare pentru a profita de ratele scăzute de impozitare, inclusiv ratele de impozitare de 22% și 24%, și de tranșele mari de impozitare, a spus Slott.
Pentru proprietarii de conturi care iau doar distribuția minimă obligatorie, Slott a oferit acest lucru: Factura fiscală nu dispare prin luarea sumei minime; de fapt, aceasta ar putea deveni și mai mare.
„Minimul nu ar trebui să conducă la planificarea fiscală”, a spus el. „Planificarea fiscală ar trebui să determine planificarea distribuției, nu minimul.”
Întrebarea pe care proprietarii de conturi ar trebui să și-o pună este aceasta: Cât de mult puteți scoate la rate scăzute?
„Începeți acum”, a adăugat Slott. „Începeți să scoateți banii„.
De asemenea, Slott i-a sfătuit pe deținătorii de conturi IRA tradiționale să convertească aceste conturi în conturi IRA Roth.
Proprietarul contului ar plăti impozite pe distribuția din IRA tradițională, dar odată ajunși în IRA Roth, banii ar crește fără impozite, distribuțiile ar fi scutite de impozite și nu ar exista distribuții minime obligatorii.
„Scoateți acei bani în Roth-uri folosind ratele scăzute de astăzi”, a spus Slott. „Așa învingi acest joc. Așa faci ca regulile fiscale să se compună în favoarea ta și nu împotriva ta.”
Conversia la o IRA Roth reprezintă, în esență, un pariu pe ratele viitoare de impozitare, a explicat Slott. Majoritatea oamenilor cred că vor fi într-o categorie mai mică la pensionare, deoarece nu vor avea un venit W-2.
Dar acesta este de fapt mitul nr. 1 în planificarea pensionării, a spus Slott, iar dacă ignorați această problemă, IRA continuă să crească ca o buruiană, iar factura fiscală se adună împotriva dumneavoastră.
„Beneficiul pentru Roth este că știi care sunt ratele de astăzi”, a spus el. „Sunteți în control. … Eviți incertitudinea legată de creșterea viitoare a impozitelor.”
Un cuplu de bătrâni plătește facturi la masa din bucătărie. (Getty Images) –MoMo Productions via Getty Images
De asemenea, Slott i-a sfătuit pe cei care economisesc pentru pensie să nu mai contribuie la un 401(k) tradițional și să înceapă să contribuie la un 401(k) Roth.
Deși lucrătorii care contribuie la un Roth 401(k) nu își vor reduce venitul impozabil actual, Slott a explicat că acest beneficiu este oricum doar o deducere temporară. Contribuțiile la un 401(k) tradițional pot fi descrise mai exact ca o „excludere” din venit, în care venitul dvs. W-2 este redus cu suma pe care o puneți în 401(k).
În esență, este „un împrumut pe care îl luați de la guvern pentru a fi rambursat în cel mai rău moment posibil la pensionare, când nici măcar nu știți cât de mari ar putea crește ratele”, a spus Slott. „Deci, este o capcană”.
Citește mai mult: 401(k) vs. IRA: Diferențele și cum să alegeți care este potrivit pentru dvs.
O altă modalitate de a reduce capcana fiscală care vine odată cu deținerea unui cont IRA tradițional este să luați în considerare o distribuție caritabilă calificată.
Persoanele în vârstă de 70 de ani și jumătate sau mai mult pot dona până la 105 000 de dolari direct dintr-o IRA tradițională către organizații caritabile calificate. Această strategie îi ajută pe donatori să evite creșterea venitului lor impozabil, ceea ce îi poate ține departe de tranșele de impozitare mai ridicate.
„Dacă aveți înclinații caritabile, puteți scoate bani la 0% dacă îi donați în scopuri caritabile”, a spus Slott. „Aceasta este o prevedere excelentă. Singurul aspect negativ este că nu suficient de mulți oameni pot profita de ea. Este disponibilă numai pentru deținătorii de IRA care au 70 de ani și jumătate sau mai mult.”
Slott a remarcat, de asemenea, că scutirea de impozit pe venit pentru asigurarea de viață este cel mai mare beneficiu din codul fiscal și nu este utilizată suficient. În plus, asigurarea de viață îi poate ajuta pe oameni să atingă trei obiective financiare: moșteniri mai mari pentru beneficiarii lor, mai mult control și mai puține taxe.
„Puteți ajunge pe „pământul promis” cu ajutorul asigurării de viață”, a declarat Slott.
Faceți clic aici pentru cele mai recente știri din domeniul finanțelor personale care să vă ajute la investiții, plata datoriilor, cumpărarea unei locuințe, pensionare și multe altele
Citiți cele mai recente știri financiare și de afaceri de la Yahoo Finanțe
